부채 |
12개월 종료 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
3월. 2021년 31일 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 부채 공개 [요약] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 부채 | 부채 3월 31일 현재 부채는 다음과 같습니다(천 단위):
2021년 3월 31일(승계자) 현재 회사의 예정된 장기 만기(미상각 할인 $2,160만 및 미상각 이연 금융 수수료 $850만 제외)는 다음과 같습니다(천 단위):
2021년 3월 31일 종료된 회계연도 동안 이자 비용으로 지불된 현금은 3,230만 달러였습니다.
6.875% 선배 노트—2021년 2월에 회사는 2028년 3월 만기인 6.875% 선순위 담보 채권('6.875% 선순위 채권')의 총 원금 금액 4억 달러를 발행하여 3억 9,500만 달러의 순수익을 얻었습니다. 6.875% 선순위 채권은 여러 자회사의 지급에 대해 완전하고 무조건 보장됩니다. 6.875% 선순위 채권에 대한 이자는 3월 1일에 반기 후불로 지급됩니다.st및 9월 1st매년. 6.875% 선순위 채권은 충분한 사전 통지와 함께 6.875% 선순위 채권에 적용되는 약정에 명시된 환매 가격(환매일까지 발생한 미지급 이자를 포함)으로 언제든지 환매될 수 있습니다. 6.875% 선순위 채권에 적용되는 계약에는 무엇보다도 추가 부채 발생, 배당금 지급 또는 기타 분배 또는 회사 자본금의 환매 또는 환매, 특정 부채의 선불, 환매 또는 환매, 대출 및 투자, 자산 매각, 유치권 설정, 계열사와의 거래 체결, 자회사의 배당금 지급 능력을 제한하는 계약 체결, 통합, 합병 등 회사의 능력을 제한하는 약정이 포함되어 있습니다. 또는 자산의 전부 또는 상당 부분을 매각합니다. 또한, 특정 통제 변경 트리거 이벤트 또는 특정 자산 매각 시 회사는 6.875% 선순위 채권의 미결제 잔액을 재매입해야 할 수도 있습니다. 2021년 3월 31일 현재 회사는$850만6.875% 선순위 채권과 관련된 미상환 부채 발행 비용.
제안으로 인한 순 수익금은 보유 현금과 함께 회사가 Macquarie Bank Limited를 통해 담보 장비 기간 대출("Macquarie Debt") 및 PK AirFinance S.à r.l.("PK Air Debt")을 통해 회사가 담보로 제공한 장비 기간 대출과 관련하여 약 4억 8,470만 달러의 부채를 상환하고 만기가 도래한 회사의 미지급 선순위 무담보 채권을 상환하는 데 사용되었습니다. 2022년 12월 15일(“7.750% 선순위 채권”). 위와 관련하여 회사는 할인 잔액 상각 및 조기 상환 수수료와 관련하여 2,850만 달러의 부채 소멸 손실을 인식했습니다. 의 발행
6.875% 선순위 채권과 기존 부채 상환을 통해 회사는 자본 구조를 단순화하고, 의무 상각 요구 사항을 줄이고, 운영 마찰 비용을 크게 줄이고, 회사의 부채 만기를 연장함으로써 재무 상태를 더욱 강화할 수 있습니다.
PK 항공 부채—2017년 7월 17일, Old Bristow의 자회사는 PK Air Debt 신용 계약을 체결하여 최대 2억 3천만 달러에 달하는 최대 24개 기간의 대출을 제공하기로 약속했으며 각 대출은 모든 기간 대출에 대한 담보로 설정된 항공기와 관련하여 이루어졌습니다. 각 기간 대출은 차용인의 선택에 따라 변동 이자율인 1개월 LIBOR에 연간 5%의 마진을 더한 이자율(각 기간 대출 차용일로부터 2영업일 전에 결정된 특정 자금 조정 비용에 따라 결정됨) 또는 1개월 LIBOR에 기초한 변동 이자율에 마진을 더한 해당 기간 대출의 경우 12~30일 개월의 명목 이자율 스왑을 기반으로 한 고정 이자율로 이자를 지급했습니다. 2021년 3월 31일(승계) 회계연도 동안 회사는 원금과 이자 각각 1,920만 달러와 1,070만 달러를 지급했습니다. 2021년 2월에 회사는 PK Air 부채를 청산하기 위해 2억 700만 달러를 지불했습니다.
맥쿼리 부채—2017년 2월 1일, Old Bristow의 전액 출자 자회사 중 하나가 Macquarie에 합류했습니다.
Macquarie Bank Limited와 5년 담보 장비 기간 대출 2억 달러에 대한 신용 계약. 파이낸싱에 따른 차입금에는 Intercontinental Exchange Benchmark Administration(“ICE Benchmark Administration”)의 Limited LIBOR 또는 그 후속 이자율에 연 5.35%를 더한 이자율이 적용됩니다. 2021년 3월 31일(승계) 회계연도 동안 회사는 원금과 이자 각각 720만 달러와 800만 달러를 지급했습니다. 2021년 2월 회사는 맥쿼리 부채를 탕감하기 위해 1억 5,200만 달러를 지불했습니다.
7.750% 선배 노트— 2012년 12월 7일, Era Group은 2022년 12월 15일 만기인 7.750% 선순위 무담보 채권("7.750% 선순위 채권")의 총 원금 금액 2억 달러를 발행하여 1억 9,190만 달러의 순수익을 받았습니다. 7.750% 선순위 채권에 대한 이자는 6월 15일에 반기 후불로 지급되었습니다.번째및 12월 15일번째매년. 7.750% 선순위 채권에 따른 지급 의무는 회사의 특정 자회사에 의해 완전하고 무조건적으로 보장되었습니다. 2020년 3월 31일 현재 Era의 7.750% 선순위 무담보 채권 중 합병 전 미결제 원금 금액은 1억 4,400만 달러였습니다. 2020년 6월, 합병과 관련하여 그리고 합병 완료 시 Era의 현재 만기를 제외한 장기 부채는 공정 가치로 평가되었으며 1억 3,680만 달러의 가치가 7.750% 선순위 채권에 할당되었습니다.
회계연도 2021년 3월 31일(승계) 동안 회사는 7.750% 선순위 채권 중 1억 4,410만 달러를 완전히 상환하고 이자 지불로 760만 달러를 지불했습니다.
롬바드 부채—2016년 11월 11일에 Old Bristow의 일부 자회사가 2개의 7년 영국 기업에 진출했습니다.
Lombard North와의 총 미화 2억 달러 상당의 파운드 자금 지원 담보 장비 기간 대출
Central Plc, 스코틀랜드 왕립은행("롬바드 부채")의 일부. 자금조달에 따른 차입금에는 ICE Benchmark Administration의 Limited LIBOR 또는 그 후속 금리에 연 2.25%를 더한 이자율이 적용됩니다. 2016년 12월에 자금을 조달한 자금은 2023년 12월에 만기되고, 2017년 1월에 자금을 조달한 자금은 2024년 1월에 만기됩니다. 2021년 3월 31일(승계) 회계연도 동안 회사는 각각 1,280만 달러와 410만 달러의 원리금을 지급했습니다.
약속어음— 2010년에 Era는 중형 헬리콥터와 중형 헬리콥터를 각각 구매하기 위해 두 개의 약속어음을 체결했습니다. 2015년 12월 채권 만기 시 당시 미결제 잔액 1,900만 달러와 590만 달러가 재융자되었으며 만기일은 2020년 12월입니다. 두 약속어음 만기일에 각각 이자를 포함하여 1,270만 달러와 400만 달러의 최종 지급이 2020년 12월에 이루어졌습니다.
기간 대출 계약—2020년 6월 11일 합병 종결과 관련하여 회사는 원금 상환액 6,150만 달러와 선불 보험료 60만 달러를 지급하여 기간 대출을 전액 상환했습니다.
ABL 시설 — 2018년 4월 17일에 Old Bristow의 자회사 두 곳이 자산 담보 회전 신용 제도(“ABL 제도”)에 참여했습니다. ABL 시설은 2023년 4월에 만기되며, 기타 중요한 부채의 만기 또는 회사 지배권 변경과 관련된 특정 조기 만기 트리거에 따라 달라질 수 있습니다. ABL 시설 하에서 차입한 금액은 차주 자회사로 인한 특정 미수금 계좌와 해당 미수금 대금이 입금되는 예금 계좌로 담보됩니다.
2020년 8월 18일에 회사는 Old Bristow, Bristow 노르웨이 AS, Bristow Helicopters와 회사 간에 ABL 시설(ABL 개정으로 개정됨, "개정된 ABL")과 관련된 수정 및 재확인, 가입, 이전, 사임 및 확인 계약("ABL 개정")을 체결했습니다. Limited 및 Bristow U.S. LLC는 차용자 및 보증인으로서, 금융 기관은 때때로 대출자로서, Barclays Bank PLC는 대리인 및 보안 수탁자로서의 자격으로 참여합니다. ABL 개정안은 무엇보다도 (i) 개정된 ABL에 따라 차용자가 사용할 수 있는 회전 대출 약정의 추가 "후입, 후출" 트랜치를 총 500만 달러를 초과하지 않는 범위에서 차용자가 사용할 수 있도록 하고, (ii) 수정된 ABL에 따라 Old Bristow를 모회사 보증인으로 회사로 대체하고, (iii) 특정 국내 자회사의 차후 가입을 허용하도록 ABL 시설을 개정했습니다. 개정된 ABL에 따라 회사가 차주로서 특정 채권을 개정된 ABL의 차입 기반 및 담보에 추가합니다. 수정된 ABL에 따른 회전 약정의 "후입, 후출" 트랜치에 따라 이루어진 대출에 적용되는 이자율은 (a) ABR(수정된 ABL에 정의됨)에 연 2.50%를 더한 값 또는 (b) LIBOR 또는 NIBOR(각각 수정된 ABL에 정의됨)에 연 3.50%를 더한 값과 같습니다. 수정된 ABL에 따른 회전 약정의 "후입, 후출" 트랜치에 따라 이루어진 스윙라인 대출에는 ABR(수정된 ABL에 정의됨)에 연 2.50%를 더한 이자가 붙습니다. ABL 수정안의 결과로 수정된 ABL은 총 8,000만 달러의 약속을 제공합니다. 회사는 수정된 ABL에 따라 이용약관에 따라 총 약정 금액을 최대 1억 1,500만 달러까지 늘릴 수 있는 능력을 보유합니다.
2021년 3월 31일(승계자) 현재 개정된 ABL에 따라 미결제 차입금이 없으며 2021년 3월 31일(승계자)에 종료된 연도 동안 회사가 인출을 하지 않았습니다. 수정된 ABL에 따라 총 액면가 1,940만 달러로 발행된 신용장은 2021년 3월 31일(후속)에 미결제 상태였습니다.
LIBOR 전환— 2020년에 FASB 및 미국 연방준비은행과 연계하여 다수의 규제 기관은 2022년 초까지 LIBOR 사용을 중단하고 대체하겠다는 의도를 발표했습니다. LIBOR에서 대체 기준 금리로의 전환으로 인한 영향은 이로 인한 잠재적인 전반적인 금융 시장 혼란 외에도 LIBOR와 관련된 회사의 현재 부채에 영향을 미칠 수 있습니다. 단계적 폐지. 회사는 현재 이번 발표가 기본 부채에 미치는 잠재적 영향을 평가하고 있지만 그 영향이 크지 않을 것으로 예상합니다.
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||